[年报]银行ETF (159887): 富国中证800银行交易型开放式指数证券投资基金二0二三年年度报告

原标题:银行ETF : 富国中证800银行交易型开放式指数证券投资基金二0二三年年度报告

富国中证800银行交易型开放式指数证券投资基金

二0二三年年度报告

2023年12月31日

基金管理人： 富国基金管理有限公司

基金托管人： 招商银行股份有限公司

送出日期： 2024年03月30日

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

富国基金管理有限公司的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董 事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年3月 28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、 投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏。 富国基金管理有限公司承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决 策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2023年1月1日起至2023年12月31日止。1.2 目录

§1 重要提示及目录 ................................................................................................................................ 2

1.1 重要提示 ....................................................................................................................................... 2

1.2 目录 ............................................................................................................................................... 3

§2 基金简介 ............................................................................................................................................ 6

2.1 基金基本情况 ............................................................................................................................... 6

2.2 基金产品说明 ............................................................................................................................... 6

2.3 基金管理人和基金托管人 ........................................................................................................... 6

2.4 信息披露方式 ............................................................................................................................... 7

2.5 其他相关资料 ............................................................................................................................... 7

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况 ............................................................................. 7

3.1 主要会计数据和财务指标 ........................................................................................................... 7

3.2 基金净值表现 ............................................................................................................................... 8

3.3 过去三年基金的利润分配情况 ................................................................................................. 10

§4 管理人报告 ...................................................................................................................................... 10

4.1 基金管理人及基金经理情况 ..................................................................................................... 10

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................................................. 13

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ......................................................................... 13

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明 ............................................................. 14

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................................................... 15

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告 ................................................................................. 15

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ..................................................................... 17

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ......................................................................... 17

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................. 17

§5 托管人报告 ...................................................................................................................................... 18

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ............................................................................. 18

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 18 5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............................. 18 §6 审计报告 .......................................................................................................................................... 18

6.1 审计报告基本信息 .................................................................................................................... 18

6.2 审计报告的基本内容 ................................................................................................................ 18

§7 年度财务报告 .................................................................................................................................. 21

7.1 资产负债表 ................................................................................................................................. 21

7.2 利润表 ......................................................................................................................................... 22

7.3 净资产变动表 ............................................................................................................................. 23

7.4 报表附注 ..................................................................................................................................... 25

§8 投资组合报告 .................................................................................................................................. 59

8.1 期末基金资产组合情况 ............................................................................................................. 59

8.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..................................................................................... 60

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的股票投资明细 ......................................... 61

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................................................................... 63

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ..................................................................................... 64

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................. 64 8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 65 8.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 65 8.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................. 65 8.10 本基金投资股指期货的投资政策 ........................................................................................... 65

8.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................................................... 65

8.12 投资组合报告附注 ................................................................................................................... 65

§9 基金份额持有人信息 ...................................................................................................................... 68

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................................................................. 68

9.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................................................................... 68

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ..................................................................... 68

9.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................. 68

§10 开放式基金份额变动 .................................................................................................................... 69

§11 重大事件揭示 ................................................................................................................................ 69

11.1 基金份额持有人大会决议 ....................................................................................................... 69

11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................................... 69

11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................................................... 69

11.4 基金投资策略的改变 ............................................................................................................... 69

11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................................................................... 69

11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................................... 69

11.7 本期基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................................................... 70

11.8 其他重大事件 ........................................................................................................................... 72

§12 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................ 72

12.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ....................................... 72

§13 备查文件目录 ................................................................................................................................ 73

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

2.2 基金产品说明

投资目标	紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。
投资策略	本基金主要采用完全复制法，即按照标的指数的成份股组成及 其权重构建基金股票投资组合，并根据标的指数成份股及其权 重的变化进行相应调整。在正常市场情况下，本基金力争日均 跟踪偏离度的绝对值不超过0.2%，年跟踪误差不超过2%。本基 金的资产配置策略、存托凭证投资策略、债券投资策略、资产 支持证券投资策略、股指期货投资策略、参与融资及转融通证 券出借业务策略、股票期权投资策略详见法律文件。
业绩比较基准	本基金业绩比较基准为中证800银行指数收益率。
风险收益特征	本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型 基金与货币市场基金。本基金主要投资于标的指数成份股及备 选成份股，具有与标的指数相似的风险收益特征。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目	基金管理人	基金托管人
名称		富国基金管理有限公司	招商银行股份有限公司
信息披露负 责人	姓名	赵瑛	张姗
	联系电 话	021-20361818	400-61-95555
	电子邮 箱	public@fullgoal.com.cn	zhangshan_1027@cmbchina.com

客户服务电话	95105686、4008880688	400-61-95555
传真	021-20361616	0755-83195201
注册地址	中国(上海)自由贸易试验 区世纪大道1196号世纪汇 办公楼二座27-30层	深圳市深南大道7088号招商银 行大厦
办公地址	上海市浦东新区世纪大道 1196号世纪汇办公楼二座 27-30层	深圳市深南大道7088号招商银 行大厦
邮政编码	200120	518040
法定代表人	裴长江	缪建民

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披 露报纸名称	证券时报
登载基金年度报告正 文的管理人互联网网 址	www.fullgoal.com.cn
基金年度报告备置地 点	富国基金管理有限公司 上海市浦东新区世纪大道 1196号世纪汇办公楼二座27-30层 招商银行股份有限公司 深圳市深南大道7088号招 商银行大厦

2.5 其他相关资料

项目	名称	办公地址
会计师事务所	安永华明会计师事务所（特殊普 通合伙）	北京市东城区东长安街1号东方广 场安永大楼17层
注册登记机构	中国证券登记结算有限责任公司	北京市西城区太平桥大街17号

§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3.1.1期间数据和指标	2023年	2022年	2021年5月12日 (基金合同生效日) 至2021年12月 31日
本期已实现收益	16,624,764.77	-20,460,906.42	7,512,497.04
本期利润	-3,482,188.42	-4,842,242.70	-5,727,689.30
加权平均基金份额本期利润	-0.0087	-0.0127	-0.0214
本期加权平均净值利润率	-0.97%	-1.44%	-2.24%
本期基金份额净值增长率	-2.28%	-4.68%	-7.79%
3.1.2期末数据和指标	2023年12月31 日	2022年12月31日	2021年12月31 日
期末可供分配利润	-54,372,684.87	-47,515,651.48	-26,678,467.37
期末可供分配基金份额利润	-0.1411	-0.1211	-0.0779
期末基金资产净值	330,843,265.13	344,900,298.52	315,637,482.63
期末基金份额净值	0.8589	0.8789	0.9221
3.1.3累计期末指标	2023年12月31 日	2022年12月31日	2021年12月31 日
基金份额累计净值增长率	-14.11%	-12.11%	-7.79%

注：上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费、基金转换费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段	份额净 值增长 率①	份额净 值增长 率标准 差②	业绩比 较基准 收益率 ③	业绩比较 基准收益 率标准差 ④	①－③	②－④
过去三个月	-6.66%	0.64%	-6.59%	0.64%	-0.07%	0.00%
过去六个月	-2.19%	0.83%	-5.40%	0.84%	3.21%	-0.01%
过去一年	-2.28%	0.91%	-7.25%	0.93%	4.97%	-0.02%
自基金合同 生效起至今	-14.11%	1.09%	-26.19%	1.11%	12.08%	-0.02%

注：本基金业绩比较基准根据基金合同中投资策略及资产配置比例等相关规定构建，能够较好地反映本基金的风险收益特征。本基金每个交易日对业绩比较基准依据合同约定的权重比例进行再平衡处理，并用每日连乘方式计算得到指数基准的时间序列。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基 准收益率变动的比较 注：1、截止日期为2023年12月31日。

2、本基金于2021年5月12日成立，建仓期6个月，从2021年5月12日起至2021年11月11日，建仓期结束时各项资产配置比例均符合基金合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益 率的比较 注：2021年按实际存续期计算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

注：本基金2021年5月12日（基金合同生效日）至2023年12月31日未进行利润分配

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

富国基金管理有限公司于 1999年 4月 13日获国家工商行政管理局登记注册成立，是经中国证监会批准设立的首批十家基金管理公司之一。公司于 2001年3月从北京迁址上海。2003年9月，加拿大蒙特利尔银行（BMO）参股富国基金管理有限公司的工商变更登记办理完毕，富国基金管理有限公司成为国内首批成立的十家基金公司中，第一家中外合资的基金管理公司。

目前，公司注册资本金5.2亿元人民币，股东为：海通证券股份有限公司、申万宏源证券有限公司、加拿大蒙特利尔银行及山东省金融资产管理股份有限公司。公司在北京、成都、广州设立有分公司，并全资设有两家子公司——富国资产管理（上海）有限公司和富国资产管理（香港）有限公司。公司拥有公募基金、特定客户资产管理、QDII、社保、企业年金、基本养老保险基金等基金公司全部业务牌照。

截至2023年12月31日，本基金管理人共管理富国天盛灵活配置混合型证券投资基金、富国天惠精选成长混合型证券投资基金（LOF）、富国新兴产业股票型证券投资基金、富国中证智能汽车指数证券投资基金（LOF）、富国中证红利指数增强型证券投资基金、上证综指交易型开放式指数证券投资基金及其联接基金、富国天利增长债券投资基金、富国目标收益一年期纯债债券型证券投资基金、富国中债-1-3年国开行债券指数证券投资基金、富国全球科技互联网股票型证券投资基金（QDII）、富国鑫旺稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金（FOF）、富国富钱包货币市场基金、富国首创水务封闭式基础设施证券投资基金等330只公开募集证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

姓名	职务	任本基金的基金经理 期限		证券从业 年限	说明
		任职日期	离任日期
王乐乐	本基金现 任基金经 理	2021-05- 12	－	14	博士，曾任上海证券有限责任公司 研究员，华泰联合证券有限责任公 司研究员，华泰证券股份有限公司 研究员、创新规划团队负责人；自 2015年5月加入富国基金管理有 限公司，历任定量基金经理、量化 投资部量化投资总监助理、高级定 量基金经理；现任富国基金量化投 资部ETF投资总监兼高级定量基金 经理。自2019年07月起任富国中 证军工龙头交易型开放式指数证券 投资基金基金经理；自2019年09 月起任富国中证央企创新驱动交易 型开放式指数证券投资基金基金经 理；自2019年10月起任富国中证 消费50交易型开放式指数证券投 资基金基金经理；自2019年11月 起任富国中证科技50策略交易型 开放式指数证券投资基金基金经
					理；自2019年11月起任富国中证 央企创新驱动交易型开放式指数证 券投资基金联接基金基金经理；自 2019年12月起任富国中证国企一 带一路交易型开放式指数证券投资 基金联接基金基金经理；自2020 年01月起任富国中证全指证券公 司交易型开放式指数证券投资基金 基金经理；自2020年02月起任富 国中证科技50策略交易型开放式 指数证券投资基金联接基金基金经 理；自2020年03月起任富国中证 消费50交易型开放式指数证券投 资基金联接基金基金经理；自 2020年03月起任富国中证医药50 交易型开放式指数证券投资基金基 金经理；自2020年07月起任富国 上海金交易型开放式证券投资基金 基金经理；自2020年07月起任富 国上海金交易型开放式证券投资基 金联接基金基金经理；自2021年 05月起任富国中证800银行交易 型开放式指数证券投资基金基金经 理；自2022年07月起任富国中证 上海环交所碳中和交易型开放式指 数证券投资基金基金经理；自 2022年11月起任富国中证100交 易型开放式指数证券投资基金基金 经理；自2022年12月起任富国北 证50成份指数型证券投资基金基 金经理；自2023年06月起任富国 中证上海环交所碳中和交易型开放 式指数证券投资基金联接基金基金 经理；自2023年11月起任富国中 证医药50交易型开放式指数证券 投资基金联接基金基金经理；具有 基金从业资格。

注：1、上述任职日期为根据公司决定确定的聘任日期，离任日期为根据公司确定的解聘日期；首任基金经理任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业的涵义遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期，富国基金管理有限公司作为富国中证800银行交易型开放式指数证券投资基金的管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国证券法》、《富国中证800银行交易型开放式指数证券投资基金基金合同》以及其它有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，以尽可能减少和分散投资风险、力保基金资产的安全并谋求基金资产长期稳定收益为目标，基金投资组合符合有关法规及基金合同的规定。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

本基金管理人根据相关法规要求，结合实际情况，制定了内部的《公平交易管理办法》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节，实行事前控制、事中监控、事后评估及反馈的流程化管理。在制度、操作层面确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

事前控制主要包括：1、一级市场，通过标准化的办公流程，对关联方审核、价格公允性判断及证券公平分配等相关环节进行控制；2、二级市场，通过交易系统的投资备选库、交易对手库及授权管理，对投资标的、交易对手和操作权限进行自动化控制。

事中监控主要包括组合间相同投资标的的交易方向、市场冲击的控制，银行间市场交易价格的公允性评估等。1、将主动投资组合的同日反向交易列为限制行为，非经特别控制流程审核同意，不得进行；对于同日同向交易，通过交易系统对组合间的交易公平性进行自动化处理。2、同一基金经理管理的不同组合，对同一投资标的采用相同投资策略的，必须通过交易系统采取同时、同价下达投资指令，确保公平对待其所管理的组合。

事后评估及反馈主要包括组合间同一投资标的的临近交易日的同向交易和反向交易的合理性分析评估，以及不同时间窗口下（1日、3日、5日）的季度公平性交易分析评估等。1、通过公平性交易的事后分析评估系统，对涉及公平性交易的投资行为进行分析评估，分析对象涵盖公募、年金、社保及专户产品，并重点分析同类组合（股票型、混合型、债券型）间、不同产品间以及同一基金经理管理不同组合间的交易行为，若发现异常交易行为，风险管理部视情况要求相关当事人做出合理性解释，并按法规要求上报辖区监管机构。2、季度公平性交易分析报告按规定经基金经理或投资经理签字，并经督察长、总经理审阅签字后，归档保存，以备后查。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本报告期，在同向交易价差分析方面，公司采集连续四个季度，不同时间窗口（1日内、3日内、5日内）的同向交易样本，在假设同向交易价差为零及95%的置信水平下，对同向交易价差进行 t分布假设检验并对检验结果进行跟踪分析。分析结果显示本投资组合与公司管理的其他投资组合在同向交易价差方面未出现异常。

本报告期内公司旗下基金严格遵守公司的相关公平交易制度，未出现违反公平交易制度的情况。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现异常交易行为。

公司旗下管理的各投资组合在交易所公开竞价同日反向交易的控制方面，报告期内本组合与其他投资组合之间，因组合流动性管理或投资策略调整需要，出现7次同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2023年初以来，随着主要城市疫情高峰过去，疫情对经济的冲击逐步减小，投资者对2023年经济复苏预期变动更加乐观，A股迎来开门红。进入3月，由于两会政府工作报告公布的 GDP增速目标低于市场预期，市场迎来一轮快速调整。4月以来，由于3月PMI验证经济进一步向好，提振市场信心。在经济弱复苏，流动性宽裕的背景下，人工智能相关板块迎来加速上涨。石油化工、建筑等板块在中特估及一带一路等主题概念的驱动下也迎来靓丽表现。进入5月中旬，由于金融、通胀数据均回落，指向经济内生动能不强，复苏斜率放缓压制市场情绪，同时海外银行业危机和债务违约风险持续发酵，引发市场担忧加剧，各板块均迎来快速调整。2023下半年以来，由于国内经济增长压力仍然较大，二季度GDP数据不及预期，人民币贬值压力再度加大，市场出现调整。7月末，随着政治局会议超预期释放利好，美联储如期加息25bps但表态偏鸽，指数强势回升。

进入8月，由于7月多项经济金融数据超预期回落，政治局会议后政策出台密度和力度不及预期，同时美债收益率大幅攀升、美联储连续放鹰等外部冲击持续，北向资金大幅流出。进入4季度，由于公布的9月地产数据超预期下行、物价延续走低等引发市场担忧，资金面出现赎回等负反馈，沪指下破3000点。另外，美十年期国债突破新高、巴以冲突等海外风险持续压制全球风险资产。随着中央汇金持续增持ETF，叠加万亿国债增发出台，市场悲观情绪缓解，走出底部反弹态势，沪指重回3000点以上。11月，海外利率快速下行带动市场走出谷底，但国内经济复苏依然偏缓，市场波折震荡。12月，海外抢跑降息预期，但国内经济复苏再次放缓叠加政策预期较低，市场创出年内新低。总体来看，2023年上证综指下跌3.7%，沪深300下跌11.38%，创业板指下跌19.41%，中证500指数下跌7.42%。在投资管理上，我们坚持采取采用量化和人工管理相结合的方法进行投资和风险管理。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至2023年12月31日，本基金份额净值为0.8589元；份额累计净值为0.8589元；本报告期，本基金份额净值增长率为-2.28%，同期业绩比较基准收益率为-7.25%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2024年，随着年初的快速调整，市场整体风险进一步释放，已具备较高的中长期配置价值。从政策层面看，呵护力度显著提升。其中，央行超预期降准，且下调支农支小再贷款、再贴现利率。房地产政策开始加码发力，“做好经营性物业贷款管理，满足房地产企业合理融资需求”，上海、苏州、广州等地购房政策进一步放开。从估值来看，1月末市场估值处于历史底部，性价比凸显。

沪深300指数股权风险溢价再次突破+2x标准差，其估值分位数回落至近十年13%分位附近，创业板指已处于历史估值最底部。从中长期来看，市场具备较高的配置价值。

4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核报告

本基金管理人始终坚持持有人利益优先原则，报告期内持续完善内控管理机制，全方位推动监察稽核工作深入开展。在基础性工作的基础上，2023年度基金管理人重点开展的监察稽核工作包括以下方面：

（一）持续推进制度流程建设，保障业务合规开展

公司以建立重点业务内控制度体系，规范各业务部门内部管理为重点，持续强化公司内控管理与风险防范水平。报告期内，公司新增、修订多项内部管理制度，并以制度为基础相应完善业务流程。

（二）深入进行新规学习，扎实推动新规落地

2023年度，公司从新规解读、制度建立、系统建设、流程改造等方面持续推进各项重要法律法规、监管要求的落地工作，并对落地情况开展专项检查，确保各项业务合法合规开展。

（三）培育合规文化，全面提升员工合规意识

为持续提高全员合规意识，公司对新员工、特定业务条线员工、全体员工开展不同侧重点的合规培训与宣导，结合多维度、多层次的合规谈话及合规考试，多管齐下全面提升员工的合规意识。

（四）立足于合规，不断拓展风险管理职能

报告期内，公司持续推进旗下组合的投资合规风控阈值多维度排查梳理和日常投资合规监督工作的规范化管理，进一步根据系统升级迭代情况整合优化历史风控工具。公司持续强化合规风控培训工作，提升各部门主动合规的能力和意识。

公司不断加强对新业务、新品种及整体风险控制能力的研究，保持对各类风险的敏感度，加强日常监测和定期风险评估，持续提升对于各类投资标的的风险管理水平。

（五）持续推进合规风控工作的系统化建设

2023年公司结合自主研发和专业系统外采等多种途径，持续推动合规风控信息化建设。公司通过搭建、完善覆盖事前、事中、事后的风控系统工具体系，助力有效监测、识别投资组合运作过程中的各类风险，加强投资过程中各类风险的管理能力。在合规管理方面，新增或优化系统管理功能模块包括合规考试、合规谈话、采购及合同一体化管理流程等。通过系统建设，提升合规管理工作质效。

（六）全面加强员工行为管理

报告期内，公司持续加强对从业人员的行为管控，内容包括监控录像、电子邮件、电话录音抽查，特定员工通讯工具集中管理，员工证券投资申报管理及廉合规意识，加强员工行为管理，确保各项业务合规开展。

（七）扎实推进反洗钱工作

公司高度重视反洗钱工作，认真贯彻落实各项反洗钱监管要求。除在客户尽职调查、大额和可疑交易报告、客户资料和交易记录保存等反洗钱核心义务方面积极履职外，还通过重点专项工作等方式有序推动反洗钱工作深入开展。报告期内，主要重点工作包括开展机构洗钱风险评估、持续推动系统建设和数据治理工作、强化客户身份识别前端管控、多层次立体化文化宣贯等。

（八）深入开展内部审计，发挥第三道防线功能

公司围绕各条线各部门制度框架体系建立情况、法规落实情况及当年工作重点开展审计工作。通过基础风险点例行检查与法规落实情况、监管重点排查相结合的方式，深入开展内部审计检查并督导整改完善。报告期内，公司开展多项专项审计，涵盖投研、交易、销售、信息技术、反洗钱等各业务领域。

4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等法律法规、估值指引的相关规定，以及基金合同对估值程序的相关约定，对基金所持有的投资品种进行估值。日常估值的账务处理、基金份额净值的计算由基金管理人独立完成，并与基金托管人进行账务核对，经基金托管人复核无误后，由基金管理人对外公布。

4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据相关法律法规、本基金《基金合同》的约定以及基金的实际运作情况，本报告期内本基金未进行收益分配。本基金将严格按照法律法规及基金合同约定进行收益分配。

4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期无需要说明的相关情形。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度，我行在履行托管职责中，严格遵守有关法律法规、托管协议的规定，尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款，对托管产品的投资行为进行监督，并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则，独立地设置、登录和保管本产品的全套账册，进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度报告中利润分配情况真实、准确。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

财务报表是否经过审计	是
审计意见类型	标准无保留意见
审计报告编号	安永华明（2024）审字第70015656_B195号

6.2 审计报告的基本内容

审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	富国中证 800银行交易型开放式指数 证券投资基金全体基金份额持有人
审计意见	我们审计了富国中证 800银行交易型 开放式指数证券投资基金的财务报表， 包括 2023年 12月 31日的资产负债 表，2023年度的利润表、净资产变动表 以及相关财务报表附注。 我们认为， 后附的富国中证 800银行交易型开放
	式指数证券投资基金的财务报表在所 有重大方面按照企业会计准则的规定 编制，公允反映了富国中证800银行交 易型开放式指数证券投资基金2023年 12月31日的财务状况以及2023年度 的经营成果和净资产变动情况。
形成审计意见的基础	我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分 进一步阐述了我们在这些准则下的责 任。按照中国注册会计师职业道德守 则，我们独立于富国中证800银行交易 型开放式指数证券投资基金，并履行了 职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。
强调事项	无
其他事项	无
其他信息	富国中证 800银行交易型开放式指数 证券投资基金管理层对其他信息负责。 其他信息包括年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵 盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责 任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审 计过程中了解到的情况存在重大不一 致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定 其他信息存在重大错报，我们应当报告 该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。
管理层和治理层对财务报表的责任	管理层负责按照企业会计准则的规定 编制财务报表，使其实现公允反映，并 设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估富 国中证 800银行交易型开放式指数证 券投资基金的持续经营能力，披露与持 续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终
	止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督富国中证 800银行交 易型开放式指数证券投资基金的财务 报告过程。
注册会计师对财务报表审计的责任	我们的目标是对财务报表整体是否不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证， 但并不能保证按照审计准则执行的审 计在某一重大错报存在时总能发现。错 报可能由于舞弊或错误导致，如果合理 预期错报单独或汇总起来可能影响财 务报表使用者依据财务报表作出的经 济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程 中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的 财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的 基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致 的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制，以设 计恰当的审计程序，但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性 和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当 性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对富国中证800银行交 易型开放式指数证券投资基金持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是 否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审 计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保 留意见。我们的结论基于截至审计报告 日可获得的信息。然而，未来的事项或 情况可能导致富国中证 800银行交易

	型开放式指数证券投资基金不能持续 经营。 (5)评价财务报表的总体列报（包括披 露）、结构和内容，并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间 安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺陷。
会计师事务所的名称	安永华明会计师事务所（特殊普通合 伙）
注册会计师的姓名	王珊珊	费泽旭
会计师事务所的地址	北京市东城区东长安街 1号东方广场 安永大楼17层
审计报告日期	2024年03月28日

§7 年度财务报告

7.1 资产负债表

会计主体：富国中证 800银行交易型开放式指数证券投资基金

报告截止日：2023年 12月 31日

单位：人民币元

资 产	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31 日
资 产：
货币资金	7,057,074.19	19,166,392.00
结算备付金	294,860.97	445,624.01
存出保证金	73,070.45	96,895.79
交易性金融资产	329,807,766.88	343,489,158.80
其中：股票投资	329,807,766.88	343,345,888.65
基金投资	－	－
债券投资	－	143,270.15
资产支持证券投资	－	－
贵金属投资	－	－
其他投资	－	－
衍生金融资产	－	－
买入返售金融资产	－	－
应收清算款	3,651,215.00	1,196,187.31
应收股利	－	－
应收申购款	－	－
递延所得税资产	－	－
其他资产	321.71	1,424.80
资产总计	340,884,309.20	364,395,682.71
负债和净资产	本期末 2023年 12月 31日	上年度末 2022年 12月 31 日
负 债：
短期借款	－	－
交易性金融负债	－	－
衍生金融负债	－	－
卖出回购金融资产款	－	－
应付清算款	9,661,785.38	19,115,674.46
应付赎回款	－	－
应付管理人报酬	139,820.46	147,282.44
应付托管费	27,964.09	29,456.49
应付销售服务费	－	－
应付投资顾问费	－	－
应交税费	59.43	171.10
应付利润	－	－
递延所得税负债	－	－
其他负债	211,414.71	202,799.70
负债合计	10,041,044.07	19,495,384.19
净资产：
实收基金	385,215,950.00	392,415,950.00
其他综合收益	－	－
未分配利润	-54,372,684.87	-47,515,651.48
净资产合计	330,843,265.13	344,900,298.52
负债和净资产总计	340,884,309.20	364,395,682.71

注：报告截止日 2023年 12月 31日，基金份额净值 0.8589元，基金份额总额385,215,950.00份。

7.2 利润表

会计主体：富国中证 800银行交易型开放式指数证券投资基金

本报告期：2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日

单位：人民币元

项 目	本期 （2023年01月01 日至2023年12月 31日）	上年度可比期间 （2022年01月01日 至2022年12月31 日 ）
一、营业总收入	-1,003,127.59	-2,513,831.31
1.利息收入	66,444.07	60,015.84
其中：存款利息收入	28,668.02	48,097.27
债券利息收入	－	－
资产支持证券利息收入	－	－
买入返售金融资产收入	－	－
其他利息收入	37,776.05	11,918.57
2.投资收益（损失以“-”填列）	16,585,392.09	-20,497,702.10
其中：股票投资收益	-3,165,270.57	-38,282,992.94
基金投资收益	－	－
债券投资收益	-743.50	273,195.01
资产支持证券投资收益	－	－
贵金属投资收益	－	－
衍生工具收益	－	－
股利收益	19,751,406.16	17,512,095.83
以摊余成本计量的金融资产终止确认 产生的收益	－	－
其他投资收益	－	－
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-20,106,953.19	15,618,663.72
4.汇兑收益（损失以“-”号填列）	－	－
5.其他收入（损失以“-”号填列）	2,451,989.44	2,305,191.23
减：二、营业总支出	2,479,060.83	2,328,411.39
1．管理人报酬	1,791,241.27	1,665,852.93
2．托管费	358,248.30	333,170.60
3．销售服务费	－	－
4． 投资顾问费	－	－
5．利息支出	－	－
其中：卖出回购金融资产支出	－	－
6. 信用减值损失	－	－
7. 税金及附加	136.26	42.86
8．其他费用	329,435.00	329,345.00
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	-3,482,188.42	-4,842,242.70
减：所得税费用	－	－
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	-3,482,188.42	-4,842,242.70
五、其他综合收益的税后净额	－	－
六、综合收益总额	-3,482,188.42	-4,842,242.70

7.3 净资产变动表

会计主体：富国中证 800银行交易型开放式指数证券投资基金

本报告期： 2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日

单位：人民币元

项目	本期 （2023年 01月 01日至 2023年 12月 31日）
	实收基金	未分配 利润	净资产 合计
一、上期期末净资产	392,415,950	-	344,900,298
	.00	47,515,651. 48	.52
二、本期期初净资产	392,415,950 .00	- 47,515,651. 48	344,900,298 .52
三、本期增减变动额（减少以“-” 号填列）	- 7,200,000.0 0	- 6,857,033.3 9	- 14,057,033. 39
（一）、综合收益总额	－	- 3,482,188.4 2	- 3,482,188.4 2
（二）、本期基金份额交易产生的净资 产变动数（净资产减少以“-”号填列	- 7,200,000.0 0	- 3,374,844.9 7	- 10,574,844. 97
其中：1.基金申购款	796,200,000 .00	- 85,218,003. 43	710,981,996 .57
2.基金赎回款	- 803,400,000 .00	81,843,158. 46	- 721,556,841 .54
（三）、本期向基金份额持有人分配利 润产生的净资产变动（净资产减少以 “-”号填列）	－	－	－
四、本期期末净资产	385,215,950. 00	- 54,372,684.8 7	330,843,265. 13
项目	上年度可比期间 （2022年01月01日至2022年12月31 日）
	实收基金	未分配 利润	净资产合计
一、上期期末净资产	342,315,950. 00	- 26,678,467.3 7	315,637,482. 63
二、本期期初净资产	342,315,950. 00	- 26,678,467.3 7	315,637,482. 63
三、本期增减变动额（减少以“-” 号填列）	50,100,000.0 0	- 20,837,184.1 1	29,262,815.8 9
（一）、综合收益总额	－	- 4,842,242.70	- 4,842,242.70
（二）、本期基金份额交易产生的净资 产变动数（净资产减少以“-”号填列	50,100,000.0 0	- 15,994,941.4	34,105,058.5 9
		1
其中：1.基金申购款	1,106,400,00 0.00	- 139,047,644. 59	967,352,355. 41
2.基金赎回款	- 1,056,300,00 0.00	123,052,703. 18	- 933,247,296. 82
（三）、本期向基金份额持有人分配利 润产生的净资产变动（净资产减少以 “-”号填列）	－	－	－
四、本期期末净资产	392,415,950. 00	- 47,515,651.4 8	344,900,298. 52

报表附注为财务报表的组成部分。（未完）